Optimisation fiscale & hypothécaire 2026–2027 : transformez la réforme en gains durables
L’abolition de la valeur locative entre en vigueur au plus tôt dès 2028. Les années 2026–2027 constituent votre fenêtre d’opportunité pour réduire la charge fiscale, vos coûts d’énergie et le coût de votre hypothèque grâce à un plan coordonné travaux + financement.
Sous réserve des textes d’exécution fédéraux et des pratiques cantonales. Un examen personnalisé est indispensable.
Pourquoi agir maintenant (2026–2027) ?
- Fiscalité : dernières déductions sur intérêts et travaux selon règles en vigueur avant 2028.
- Énergie : travaux à fort impact (PV, PAC, enveloppe) = économies pérennes.
- Hypothèque : arbitrer intérêts vs amortissement, renégocier les taux, sécuriser la trésorerie.
- Patrimoine : valoriser le bien et préparer l’après‑2028 (retraite, transmission, résidence secondaire).
Ce qui change dès 2028 (en bref)
- Suppression de la valeur locative pour le logement occupé par son propriétaire.
- Restrictions attendues sur les déductions (intérêts, entretien/énergie), avec variants cantonaux possibles.
- Mesure transitoire pour primo‑accédants (déduction d’intérêts dégressive sur 10 ans, à confirmer par canton).
- Pour les résidences secondaires, des impôts cantonaux dédiés pourraient être introduits.
Votre situation dépendra de votre canton, de votre taux d’endettement, de l’âge du bien et des travaux réalisés en 2026–2027.
Les leviers d’optimisation 2026–2027
1) Travaux éligibles et priorisation (PV, PAC, enveloppe)
Nous partons d’un audit énergétique (CECB) pour cibler le meilleur ROI et capter subventions cantonales/communales :
- Enveloppe du bâtiment (isolation toiture/comble, façade, fenêtres) : socle des économies, confort accru.
- Pompe à chaleur (PAC) : à privilégier quand l’enveloppe est correcte ; gains CO₂/énergie importants, primes fréquentes.
- Panneaux solaires (PV) : si toiture bien exposée (S/SE/SO) ; synergie PV + PAC pour optimiser l’autoconsommation.
- Toiture : couplage rénovation d’étanchéité + isolation + PV pour réduire les coûts unitaires.
Chaque chantier est chiffré (kWh et CHF), avec un calendrier 2026–2027 conforme à vos contraintes.
En savoir plus sur nos rénovations énergétiques
2) Intérêts vs amortissement : comment arbitrer ?
- Comparer le coût net des intérêts (après impôts) avec l’économie d’impôt attendue sur 2026–2027.
- Tester amortissement direct vs indirect (pilier 3a/assurances) selon votre trésorerie et vos objectifs.
- Éviter les décisions “tout ou rien” : ajuster par tranches en fonction de la fenêtre et des taux.
3) Taux & financement hypothécaire
- Renégociation ou réallocation des tranches (fixe, SARON), alignée avec le phasage des travaux.
- Plan de décaissement pour éviter les tensions de trésorerie en cours de chantier.
- Intégration des assurances et garanties, sans vente liée.
Voir nos solutions de financement hypothécaire
4) Subventions & aides
Nous intégrons les programmes cantonaux/communaux (p. ex. Programme Bâtiments) et les procédures spécifiques (p. ex. Pronovo pour le PV). Les aides sont incluses dans le plan financier et dans votre dossier de preuves.
5) Preuves à conserver
- Devis/contrats signés, descriptifs techniques, plans, photos datées (avant/pendant/après).
- Factures détaillées, preuves de paiement, PV de réception, mises en service.
- Attestations d’intérêts et avenants de prêt ; décisions de subventions et correspondances.
Notre méthode (simple et sûre)
- Diagnostic fiscal & énergétique : bilan personnalisé, simulations (impôts/énergie), priorisation travaux.
- Projet chifré & financement : devis comparés, montage hypothécaire (banques & assurances), subventions intégrées.
- Réalisation & réception : mandat global, contrôle qualité, PV, garanties, dossier fiscal prêt pour 2026–2027.
Cas pratiques (indicatifs, à adapter à votre canton)
Maison individuelle, propriétaire occupant
Objectif : réduire impôts + charges, préparer retraite 2028+. Actions : isolation toiture/fenêtres + PAC + PV, renégociation d’une tranche fixe, amortissement indirect. Résultat attendu : baisse de la facture énergie, déductions optimisées 2026–2027, mensualité soutenable.
Résidence secondaire
Objectif : limiter l’impact fiscal cantonal potentiel. Actions : travaux ciblés sur l’enveloppe et la production PV, plan d’intérêts. Résultat attendu : coût net réduit avant 2028, valorisation du bien.
Les chiffres varient selon le canton, la situation familiale et le profil d’endettement. Une étude personnalisée est incluse dans nos formules.